普洱市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将普洱市2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请市四届人大一次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，市政府财政部门深入贯彻落实党的十八大和十九大精神，紧紧围绕全市经济发展大局，充分发挥财政职能作用，坚决贯彻减税降费各项政策，规范组织收入，优化支出结构，强化预算执行，盘活存量资金，深化财税改革，全力防范政府债务风险，预算执行取得预期效果，财政运行整体良好，圆满完成了市三届人大五次会议确定的预期目标任务。

(一)2017年预算收支情况

1.一般公共预算

全市地方一般公共预算收入完成532,211万元，为年初预算的101.3%，比上年决算数增收31,633万元，增长6.3%。其中：税收收入299,470万元，比上年决算数减收4,204万元，下降1.4%;非税收入232,741万元，比上年决算数增收35,837万元，增长18.2%。支出2,717,839万元，为年初预算的104.3%，比上年决算数增支260,650万元，增长10.6%。

市本级地方一般公共预算收入138,458万元，为年初预算的102.9%。比上年决算数增收11,567万元，增长9.1%;支出355,448万元，为年初预算的103.8%，比上年决算数增支32,444万元，增长10%。

2.政府性基金预算

全市政府性基金预算收入166,594万元，为年初预算的100.9%，比上年决算数增收59,681万元，增长55.8%;支出108,916万元，为年初预算的93.6%，比上年决算数增支30,382万元，增长38.7%。

市本级政府性基金预算收入68,905万元，为年初预算的76.9%，比上年决算数增收20,498万元，增长42.4%;支出13,596万元，为年初预算的88.9%，比上年决算数增支3,893万元，增长40.1%。

3.国有资本经营预算

2017年，全市国有资本经营预算收入1,839万元，比年初预算数增长26.3%，收入总计1,839万元;国有资本经营预算支出928万元，比年初预算数下降19.7%。

2017年，市本级国有资本经营预算收入1,839万元，比年初预算数增长26.3%，收入总计1,839万元;国有资本经营预算支出871万元，比年初预算数下降24.7%。

4.社会保险基金预算

2017年，全市社会保险基金收入758,307万元，为年初预算的106.8%，为调整预算数的106.9%，比上年决算数(同口径)增长78.6%;支出676,175万元，为年初预算的99.7%，为调整预算数的99.8%，比上年决算数(同口径)增长95.2%。

市本级社会保险基金收入439,594万元，为年初预算的183.8%，为调整预算数的182.3%，比上年决算数(同口径)增长125.4%;支出326,900万元，为年初预算的150.1%，为调整预算数的148.4%，比上年决算数(同口径)增长120.2%。

以上均为快报数，待省财政厅批复我市2017年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。

(二)2017年财政重点工作情况

一是加强收入组织力度。面对严峻复杂的经济形势，认真贯彻执行政府主导、部门联动的财税征管机制，定期组织调度，进一步增强征管合力。全面加强对各级收入情况的监测分析，细化任务分解，强化协调分析，专题研究各项税源点，采取“一事一议”等方式清缴欠税入库。

二是支持经济稳定增长。认真贯彻落实稳增长27条政策措施，积极筹措122,800万元稳增长资金，有效促进经济平稳增长;严查虚收空转，努力提升财政收入质量。努力克服经济下行、政策性减税降费叠加压力，精确把握工作重点和发展方向，主动衔接、积极协调，大力争取上级支持。

三是继续全面深化财税体制改革。制定出台《普洱市政府性债务风险应急处置预案》《普洱市政府债务风险化解规划》等文件，健全地方政府债务风险防范机制，切实防范和有效应对地方政府债务风险;完成财政国库集中支付和社保基金财政专户招投标工作，确定了7家财政国库集中支付代理银行和5家社保基金财政专户代理银行;积极推进政府与社会资本合作(PPP)模式。严格按照五大流程、十九个小环节稳步推进，规范开展PPP工作。目前正在开展的项目为14个，其中5个项目已签署PPP项目合同落地实施。

四是全力支持脱贫攻坚工作。持续加大财政扶贫投入力度，全市筹措落实财政扶贫资金97,204万元，全力支持全市脱贫攻坚顺利实施;加大涉农资金整合力度，除上级专项资金外，将18项市级专项资金一并纳入整合范围，全年整合涉农资金达286,613万元。

五是重点保障民生支出。坚持践行长期过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出，认真贯彻落实健康扶贫30条实施方案。主要用于建档立卡贫困人口医疗救助和兜底保障、宣传培训及“一站式”服务平台建设等;加大对教育精准扶贫的经费投入力度。通过建立生均经费拨款标准动态调整机制、健全学前教育资助制度、落实农村义务教育学生营养改善计划等方式，让贫困地区群众共享教育改革发展成果;市级财政筹措安排“创文”资金31,200万元，主要用于地下管网、集贸市场等市政基础设施建设，文明城市创建卓有成效。

二、2018年地方财政预算草案

(一)一般公共预算

全市地方一般公共预算收入安排542,855万元，比上年快报数增长2%;支出安排2,880,900万元，比上年快报数增长6%。

市本级地方一般公共预算收入安排141,227万元，比上年快报数增长2%;支出安排376,800万元，比上年快报数增长6%。

(二)政府性基金预算

全市政府性基金预算收入安排198,097万元，比上年快报数增长18.9%;支出安排93,776万元，比上年快报数下降13.9%。

市本级政府性基金预算收入安排129,200万元，比上年快报数增长87.5%;支出安排20,415万元，比上年快报数增长50.2%。

(三)国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入安排1,630万元，比上年快报数下降11.4%;国有资本经营预算支出安排1,154万元，比上年快报数增长24.4%。

市本级国有资本经营预算收入安排1,630万元，比上年快报数下降11.4%;国有资本经营预算支出安排1,141万元，比上年快报数增长31%。

(四)社会保险基金预算

2018年，全市社会保险基金收入584,069万元，较上年快报数下降23%;支出安排535,023万元，较上年快报数减支141,152万元，下降20.9%。

市本级社会保险基金收入381,692万元，较上年快报数下降13.2%;支出安排342,123万元，较上年快报数增长4.7%。

三、2018年财政改革发展工作重点

(一)努力培植财源，确保完成收入任务。

加强财源培植。全力支持重点项目建设，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。强化收入征管。进一步强化收入组织，认真落实税收政策，坚持依法征管，坚决不收过头税。努力提高税收收入占比，加快改善收入质量，规范非税收入征缴管理。加强国有收入资源管理。做好创新政府配置资源方式、土地等国有资产资源文章，确保国有资源保值增值，拓宽财政收入来源。

(二)优化支出结构，落实民生政策。

按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，牢固树立勤俭节约的思想，调整优化支出结构。把更多的财力投入到改善民生上，不断增强人民群众的获得感和幸福感。落实各项惠民政策。按政策落实和提高民生保障水平，大力支持就业、就学、就医、养老、社会救助等民生工作，确保各种资金按政策落实到位。加快教育事业发展。完善推进城乡义务教育均衡发展的财力分担机制，完善义务教育保障机制，大力推进“全面改薄”工程，进一步改善城乡中小学办学条件，办好民族教育、特殊教育和继续教育，推进城乡教育均衡发展。加大脱贫攻坚投入。完善财政扶贫政策体系，加大财政投入力度和资金整合力度，全力做好脱贫攻坚资金保障，推动精准扶贫、精准脱贫取得新成效。强化社会保障投入。完善城乡居民医保、养老保险和社会救助等社会保障制度，强化各项社会保障投入，完善就业创业体系，稳步推进农村危房改造，支持做好农村最低生活保障制度与扶贫开发政策的有效衔接。

(三)深化财政改革，提升财政管理水平。

提高预算约束力。进一步细化预算编制，提高年初预算到位率，硬化预算约束。严格控制预算追加事项，提高预算执行刚性。推进中期财政规划管理。继续推进专项转移支付制度改革，严格控制新增专项，继续实施分月、分季度预算执行目标考核制度，强化预算执行动态监控和考核奖惩。扎实推进预决算信息公开工作。健全部门预决算信息公开考核和行政问责制度，创新公开机制，拓宽公开渠道，丰富公开方式。推进财政资金绩效管理。积极推行财政资金使用绩效评价和政府投资资金投资评审工作机制，实现财政资金管理科学化、精细化。为政府投资把好关，提高财政资金使用效益。